Posted by: Gestoría | 09/07/2012

Medidas aprobadas contra el fraude fiscal (I)

Gestoría Henares efectivoEl Consejo de Ministros ha aprobado la remisión a las Cortes Generales del Proyecto de Ley de modificación de la normativa tributaria y presupuestaria, y de adecuación de la normativa financiera para su adaptación a la intensificación de las actuaciones en la prevención y lucha contra el fraude.

El texto incorpora algunas recomendaciones realizadas por expertos en lo referente, entre otros, al régimen de módulos y al control de rentas en el extranjero.

  • Limitación del uso de dinero en efectivo en determinadas operaciones

No podrán pagarse en efectivo operaciones iguales o superiores a 2.500€ en las que intervenga al menos, un empresario o profesional.

La limitación no será aplicable a los pagos e ingresos realizados con entidades de crédito.

Quienes incumplan esta limitación se enfrentarán a multas del 25 por 100 del valor del pago hecho en efectivo. Tanto el pagador como el receptor del pago responderán de forma solidaria de dicha infracción, por lo que la Administración podrá dirigirse contra cualquiera de ellos.

Si la denuncia procede de una de las partes que hayan intervenido en la operación, Hacienda no aplicará sanción alguna a esta parte si voluntariamente lo pone en conocimiento de la Agencia Tributaria.

  • Valores en el extranjero

Será obligatorio para todos los contribuyentes el suministrar información sobre cuentas y valores situados en el extranjero de los que sean titulares, beneficiarios o figuren como autorizados. Se incluyen todo tipo de títulos, activos y cuentas en entidades financieras, así como valores o seguros de vida. También afecta a bienes inmuebles.

El incumplimiento de esta nueva obligación de información llevará aparejado un régimen sancionador propio a razón de 5.000€ por cada dato o conjunto de datos omitidos, con un mínimo de 10.000€. Además, las rentas descubiertas que no hayan sido declaradas se imputarán al último periodo impositivo de entre los no prescritos.

 

continuará…


Responses

  1. Quiero dar las gracias por esta extraordinario material! Definitivamente, me complace .He marcado su sitio web para estar pendiente de cuando publiques nuevo material.


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